Att spara till ditt barn är en av de finaste gåvorna du kan ge. Det handlar inte bara om pengar, utan om att skapa möjligheter för en trygg start på vuxenlivet. Och nu blir det ännu mer förmånligt att spara, tack vare nya skatteregler på investeringssparkonto (ISK) och Kapitalförsäkring. Men vad innebär det och vad behöver du tänka på?
För dig som sparar i ett ISK eller en kapitalförsäkring kommer 2025 med goda nyheter. Schablonskatten sänks från 1,09 procent till 0,89 procent, tack vare en lägre statslåneränta. Det betyder att en större del av avkastningen stannar i din eller ditt barns ficka.
Dessutom införs en skattefri grundnivå på 150 000 kronor per person. År 2026 höjs sedan gränsen till 300 000 kronor, vilket ger ännu mer spelrum för skattefritt sparande.
| Sparbelopp | Skatt 2024 | Skatt 2025 | Förändring |
| 50 000 kr | 543 kr | 0 kr | -543 kr |
| 100 000 kr | 1 086 kr | 0 kr | -1 086 kr |
| 150 000 kr | 1 629 kr | 0 kr | -1 629 kr |
| 200 000 kr | 2 172 | 444 kr | -1 728 |
| 300 000 kr | 3 258 kr | 1 332 kr | -1 926 |
När du sparar i ett ISK kan du välja att ha kontot i ditt eget eller i barnets namn. Här är några saker att tänka på:
Du har kontroll över sparandet och bestämmer när ditt barn ska få pengarna – med hänsyn till barnets behov och mognad. Har du flera barn kan du med fördel samla sparandet på ett och samma konto och ge dina barn samma summa när det är dags. Då undviker du orättvisor som kan uppstå på grund av skillnaden i när sparandena startades.
Barnet får automatiskt tillgång till pengarna på 18-årsdagen och du kan genom en föräldrafullmakt hantera sparandet fram till dess. Tänk på att ett sparande i barnets namn juridiskt sett ses som en gåva och inte kan tas tillbaka.
Du kan läsa mer om sparformernas olika egenskaper och vad mer det kan vara viktigt att tänka på här.
Reglerna för beskattning av ISK är precis likadana, oavsett om du sparar i ditt eget eller ditt barns namn. Om du har ett eget sparande på ISK eller kapitalförsäkring som överstiger den skattefria grundnivån kan det ändå finnas skattemässiga fördelar med att spara i ditt barns namn. Samtidigt påverkar det som sagt hur och när barnet får tillgång till pengarna. Välj det alternativ som känns bäst för dig.
Det kan kännas överväldigande att veta var, när och hur man ska börja. Men sanningen är att det inte finns ett ”bästa” sätt som passar alla – det viktigaste är att bara börja. Att spara lite varje månad är oftast mer effektivt än att vänta på rätt tillfälle och sätta in en större summa och det kan bli stora skillnader i vilket belopp du kan ge ditt barn i framtiden om du börjar tidigt.
Tabellen nedanför visar hur mycket ett månadssparande till ett barn hade varit värt på 18-årsdagen, beroende på:
Beräkningen utgår från en genomsnittlig årsavkastning på 8 procent. Beloppen är ingen garanti och hänsyn har inte tagits till skatter och inflation.
| Barnets ålder när sparandet startas | 250 kr/mån | 500 kr/mån | 750 kr/mån | 1 250 kr/mån |
| 0 år | 116 413 kr | 232 826 kr | 349 239 kr | 582 065 kr |
| 5 år | 66 818 kr | 133 635 kr | 200 453 kr | 334 088 kr |
| 10 år | 33 064 kr | 66 127 kr | 99 191 kr | 165 318 kr |
| 15 år | 10 091 kr | 20 183 kr | 30 274 kr | 50 457 kr |
Ekvationen är ganska enkel. Ju mer du sparar och ju tidigare du börjar, desto större möjligheter. Du ska självklart anpassa sparandet till din egen situation, men kom ihåg att börja i tid. Jämför vi skillnaden i värdeökning mellan att spara 500 kr per månad från barnets födsel med att starta vid barnets 5-årsdag, så är den hela 99 191 kr.
Man brukar säga att tiden är din bästa vän när du sparar. Ju längre sparhorisont du har, desto större blir den så kallade ränta på ränta-effekten. Du kan läsa mer om hur den fungerar och prova själv i vår sparkalkylator här.
De nya skattereglerna från 2025 gör det mer lönsamt att spara för ditt barns framtid. Oavsett om du kan spara mycket eller lite, är det viktigaste att du börjar – så varför inte starta redan idag?
Ditt framtida jag och ditt barn kommer att tacka dig.
Läs tips
Investeringar innebär en risk.
