seb.se
Företag
Pension
Tjänstepension
Många företagare sparar inte till pensionen

Många företagare sparar inte till pensionen – riskerar 25 procents lägre pension

"Det allra viktigaste är att regelbundet ta ut en marknadsmässig lön som ger en pensionsgrundande inkomst till den allmänna pensionen och på så sätt bygga grundplattan till en framtida trygg pension" säger Américo Fernández, privatekonom på SEB.

En stor majoritet av Sveriges enmansföretagare (aktiebolag och enskild verksamhet) uppger att de har en tillräckligt stor egen ekonomisk buffert för att klara tillfälliga nedgångar i omsättning och intäkter. Men när det gäller avsättning till den egna pensionen ser det betydligt sämre ut. – Många företagare riskerar därför att bli framtida pensionsförlorare, menar vår privatekonom Américo Fernández.

Nästan nio av tio företagare har en ekonomisk buffert som gör att de klarar två månader med helt uteblivna intäkter. Samtidigt svarar nästan fyra av tio av de tillfrågade företagarna att de inte sparar regelbundet till pensionen, vare sig det handlar om tjänstepensioner via det egna företaget eller som privat sparande. Det visar SEB:s företagarindikator från februari 2026.

– Att så många inte pensionssparar är oroväckande, säger Américo, som menar att på lång sikt så riskerar många företagare att bli pensionsförlorare. En rapport från Pensionsmyndigheten visar nämligen att de företagare som helt saknar tjänstepension får i genomsnitt 25 procents lägre pension.

Nästan 4 av 10 företagare sparar inte regelbundet till pensionen

Källa: SEB:s företagarindikator från februari 2026. 

Mindre företag främst drabbade

Problemet med låga, och ibland obefintliga, pensionsavsättningar är störst bland de mindre företagen, här definierat som företag med en årsomsättning under en halv miljon kronor. Här är det en majoritet, 56 procent, som inte sparar regelbundet till den egna pensionen.

– De mindre företagen har ofta lägre intäkter och har kanske svårt att prioritera ett sparande till pensionen. En annan förklaring kan vara att de inte har någon kontinuerlig kontakt med revisor eller annan rådgivare, som kan informera om hur viktigt det är att sätta sig in i hur och på vilket sätt man bör spara för att få ut en bra pension, säger Américo.

Pensionsgrundande lön viktigare än pensionssparande

Américo Fernández menar dock att det allra viktigaste är att regelbundet ta ut en pensionsgrundande lön från bolaget eller ha ett överskott i den enskilda verksamheten för att säkerställa en trygg pension. Vid en lön eller överskott på cirka 673 000 kronor för helåret eller 56 087 kronor i månaden under 2026 maximeras intjänandet till den allmänna pensionen. När du tar ut lön och betalar skatt betalar du automatiskt in till det sociala skyddsnätet. Det innebär att du även har rätt till bland annat sjukpenning och föräldraförsäkring. Men det kanske viktigaste av allt är att du får avsättningar till din allmänna pension.*

56 087

kronor i månaden.

673 000

kronor för helåret.

– Kom ihåg att du som företagare inte automatiskt får någon tjänstepension. Det är därför du som företagare bör spara ytterligare till den egna pensionen på något sätt. Mitt bästa råd är att kontakta din bank eller revisor för att hitta den bästa pensionslösningen för just dig och ditt företag eftersom det även kan finnas behov av olika försäkringsskydd beroende på familjesituation, säger Américo.

Hur ska man då tänka?

Det beror bland annat på i vilken bolagsform du bedriver din verksamhet.

Du sparar pengar till din allmänna pension genom att ta ut lön från bolaget upp till ett inkomsttak 8,07 inkomstbasbelopp.

Du kan få göra avdrag i din deklaration för de belopp du pensionssparar. Avdraget får inte vara större än 35 procent av lönen och inte heller högre än 10 prisbasbelopp som 2026 motsvarar 592 000 kronor. Du behöver vara anställd i bolaget för att kunna utnyttja avdragsrätten.
Om du tar ut en lön under 56 087 kronor per månad kan du välja om du vill göra avdrag för pensionssparande i inkomstdeklarationen genom att spara i ett individuellt pensionssparande, IPS, eller i en pensionsförsäkring, utan att det påverkar den allmänna pensionen.
Vid lön över 56 087 kronor per månad är det generellt bättre att göra avdrag för pensionssparande i deklarationen, det vill säga spara avdragsgillt på exempelvis ett individuellt pensionssparande, IPS, eller i en pensionsförsäkring.
Du kan spara i en individuell tjänstepensionsförsäkring eller i direktpension i företaget.
Du kan alltid spara med skattade pengar på exempelvis ett investeringssparkonto, ISK, eller i en kapitalförsäkring som från och med i år är ett skattefritt sparande upp till 300 000 kronor.

Överskottet, efter avdrag för egenavgifter, räknas som pensionsgrundande inkomst.

Du kan få göra avdrag i din deklaration för de belopp du pensionssparar. Avdraget får inte vara större än 35 procent av överskottet, och inte heller högre än 10 prisbasbelopp som 2026 motsvarar 592 000 kronor.
Om du har ett överskott under 56 087 kronor per månad är det generellt bättre att inte göra avdrag för pensionssparande i deklarationen. Ett avdrag kan påverka intjänandet till allmän pension och till sjukpenning och a-kassa.
Vid lön eller överskott över 56 087 kronor per månad är det, generellt bättre att göra avdrag för pensionssparande i deklarationen, det vill säga spara avdragsgillt på exempelvis ett individuellt pensionssparande, IPS, eller i en pensionsförsäkring.
Du kan alltid spara med skattade pengar på exempelvis ett investeringssparkonto, ISK, eller i en kapitalförsäkring som från och med i år är ett skattefritt sparande upp till 300 000 kronor.

Hur mycket bör då en företagare sätta av till pensionen?

Enligt Américo bör en företagare sätta av åtminstone 4,5–6 procent av lönen eller överskottet på upp till cirka 52 100 kronor för att motsvara avsättningar som de flesta anställda med kollektivavtal får. På belopp över den nivån bör 30 och 31,5 procent sättas av.

– Och om du har 20 år, eller mer, kvar till pensionen, bör du ha stor exponering mot aktiemarknaden i ditt sparande. Att inte ta risk är också en risk när det gäller pensionssparande med en lång sparhorisont.

*2026 räknas brytpunkten (när man börjar betala statlig inkomstskatt på 20 procent) upp som normalt med inflationen (2,7 %) och blir 660 400 kronor medan taket för PGI räknas upp med förändringen av inkomstbasbeloppet (3,5 %) till 673 038 kronor. Det betyder att du behöver betala statlig skatt för att uppnå PGI-taket.

Tjänstepensionslösningar för företag

Hitta rätt tjänstepensionslösning för ditt företag och kom igång med ett sparande till dig och dina anställda. Här kan du läsa om olika lösningar som ditt företag kan välja mellan utifrån behoven i din verksamhet.